证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-075
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第四次教唆性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何造作记录、误导性讲演
约略要紧遗漏，并对其内容的果然性、准确性和完好性承担法律背负。
迫切内容教唆：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 终末往改日：2024 年 12 月 12 日
甩手 2024 年 12 月 9 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”终末往改日）
仅剩 3 个往改日，12 月 12 日为“文灿转债”终末一个往改日。
? 终末转股日：2024 年 12 月 17 日
甩手 2024 年 12 月 9 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）
仅剩 6 个往改日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券来回所
摘牌。
? 投资者所捏可转债除在法例时限内通过二级商场连续来回或按照 19.50 元/股
的转股价钱进行转股外，仅能采用以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即
? 特提醒“文灿转债”捏有东谈主谨防在限期内转股或卖出。
? 敬请浩大投资者持重了解可转债策动法例，谨防投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日邻接 15 个往改日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。阐明公司《公开荒行可革新公司债券召募诠释书》
（以下简称“《召募诠释书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,承诺公司欺骗“文灿转债”提前赎回权益，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”沿途赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册处罚主义》《可革新公司债券处罚主义》《上
海证券来回所上市公司自律监管换取第 12 号——可革新公司债券》和公司《召募
诠释书》的策动条件，就赎回策动事项向整体“文灿转债”捏有东谈主公告如下：
一、赎回条件
阐明公司《召募诠释书》策动条件法例，
“文灿转债”的有条件赎回条件如下：
转股期内，当下述两种情形的苟且一种出当前，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回沿途或部分未转股的可革新公司债券：
A：在本次刊行的可革新公司债券转股期内，如若公司 A 股股票邻接三十个交
易日中至少有十五个往改日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可革新公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的蓄意公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可革新公司债券捏有东谈主捏有的可
革新公司债券票面总金额；i 为可革新公司债券以前票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个往改日内发生过转股价钱援助的情形，则在援助前的往改日按
援助前的转股价钱和收盘价钱蓄意，援助后的往改日按援助后的转股价钱和收盘
价钱蓄意。
二、本次“文灿转债”赎回的策动事项
（一）赎回条件的树立情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日邻接 15 个往改日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。阐明
公司《召募诠释书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限背负公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的沿途捏有
东谈主。
（三）赎回价钱
阐明公司《召募诠释书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可革新公司债券捏有东谈主捏有的可革新公司债券票面总金额；
i 为可革新公司债券以前票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的骨子日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的诠释
定，
“文灿转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 101.83 元（税前），
骨子披发赎回金额为东谈主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税将由各兑
付机构认真代扣代缴并平直向各兑付机构处所地的税务部门缴付。如各付息网点
未实验上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律背负由各付息
网点自行承担。
定，对于捏有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债骨子披发赎回金额为东谈主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券商场企业所得税、升值税战略的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）法例，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券商场赢得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的边界不包括境外机构在境内建造
的机构、花式赢得的与该机构、花式有骨子策动的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债捏有者赢得的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债骨子披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回治安
公司将在赎回期兑现前按法例裸露“文灿转债”赎回教唆性公告，见告“文
灿转债”捏有东谈主策动本次赎回的各项事项。
当公司决定扩充沿途赎回时，在赎回登记日次一往改日（2024 年 12 月 18 日）
起通盘在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将沿途被冻结。
公司在本次赎回兑现后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回成果和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将奉求中登上海分公司通过其资金算帐系统向赎回日登记在册并在上海
证券来回所各会员单元办理了指定来回的捏有东谈主派发赎回款，同期减记捏有东谈主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定来回的投资者可于披发日在其指定的证
券买卖部领取赎回款，未办理指定来回的投资者赎回款暂由中登上海分公司支撑，
待办理指定来回后再进行派发。
（七）来回和转股
甩手 2024 年 12 月 9 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”终末往改日）
仅剩 3 个往改日，12 月 12 日为“文灿转债”终末一个往改日；距离 12 月 17 日（“文
灿转债”终末转股日）仅剩 6 个往改日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股
日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券来回所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教唆
（一）甩手 2024 年 12 月 9 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”终末交
易日，含当日）仅剩 3 个往改日，12 月 12 日为“文灿转债”终末一个往改日。距
离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日，含当日）仅剩 6 个往改日，12 月 17 日
为“文灿转债”终末一个转股日。特提醒“文灿转债”捏有东谈主谨防在限期内转股
或卖出。
（二）投资者捏有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，提出在住手来回
日前拆除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将沿途冻结，住手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券来回所摘牌。
（四）因当今“文灿转债”二级商场价钱（12 月 9 日收盘价为 142.456 元/
张）与赎回价钱（101.83 元/张）互异较大，投资者如未实时转股或卖出，可能面
临较大投资厌世。
特提醒“文灿转债”捏有东谈主谨防在限期内转股或卖出。
敬请浩大投资者持重了解可转债策动法例，谨防投资风险。
四、策动式样
策动部门：证券部
策动电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会
